今年１－８月，商用車(chē)公司車(chē)架廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)取得比較滿(mǎn)意的成績(jī)，社會(huì)市場(chǎng)銷(xiāo)售同比增長(zhǎng)２９％，物流ＫＰＩ降低１３．０８％，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)下降１１．２天，實(shí)現(xiàn)主輔材降成本１５００多萬(wàn)元，動(dòng)能節(jié)約１９６萬(wàn)元，外委費(fèi)用降低６００多萬(wàn)元。在今年以來(lái)原材料、能源價(jià)格一直高走，產(chǎn)品售價(jià)卻普降１５％的情況下，車(chē)架廠何以取得如此成就？有人說(shuō)，車(chē)架廠的成本預(yù)測(cè)預(yù)控體系發(fā)揮了關(guān)鍵性作用。
    
　　今年，車(chē)架廠一改過(guò)去粗放型的管理，建立了成本預(yù)測(cè)預(yù)控體系，變過(guò)去財(cái)務(wù)分析的事后監(jiān)控為過(guò)程控制，強(qiáng)化執(zhí)行力，成功控制各項(xiàng)費(fèi)用指標(biāo)。
    
　　為確保預(yù)測(cè)預(yù)控體系正常運(yùn)行，車(chē)架廠在經(jīng)營(yíng)分析過(guò)程中做到四個(gè)結(jié)合。
   
　　 ——異常點(diǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)合。異常點(diǎn)分析就是每個(gè)月找出生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的異常點(diǎn)進(jìn)行分析，費(fèi)用超標(biāo)是什么原因，是主觀的還是客觀的，為什么失控，下一個(gè)月采取什么措施來(lái)彌補(bǔ)？風(fēng)險(xiǎn)分析就是針對(duì)上個(gè)月處于臨界狀態(tài)的費(fèi)用指標(biāo)進(jìn)行分析，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所在，在本月中采取措施，規(guī)避、消除風(fēng)險(xiǎn)。
   
　　 ——綜合分析和專(zhuān)項(xiàng)分析相結(jié)合。工廠建立三級(jí)項(xiàng)目委員會(huì)、工廠管理項(xiàng)目工作會(huì)，各個(gè)系統(tǒng)根據(jù)系統(tǒng)情況進(jìn)行分析，各個(gè)部門(mén)的管理項(xiàng)目會(huì)針對(duì)部門(mén)、各生產(chǎn)班組情況進(jìn)行分析，班組針對(duì)各個(gè)工序費(fèi)用情況進(jìn)行分析，保證生產(chǎn)的全過(guò)程都處在受控狀態(tài)。
    
　　——定期診斷與適時(shí)診斷結(jié)合。定期診斷就是廠長(zhǎng)、副廠長(zhǎng)對(duì)各部門(mén)、部長(zhǎng)對(duì)班組，每個(gè)季度診斷一次。適時(shí)診斷就是上月指標(biāo)沒(méi)有完成的部門(mén)，廠領(lǐng)導(dǎo)班子成員全過(guò)程跟蹤診斷，各個(gè)系統(tǒng)針對(duì)實(shí)際情況，分析為什么沒(méi)有完成，是什么原因造成的，應(yīng)該采取什么措施，在本月生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)異常馬上診斷。
    
　　——過(guò)程控制與結(jié)果評(píng)價(jià)結(jié)合。每月的１０日、１５日、２０日進(jìn)行財(cái)務(wù)模擬報(bào)表分析，從２０日開(kāi)始，財(cái)務(wù)部每天在網(wǎng)上通報(bào)成本費(fèi)用的使用情況，各個(gè)單位發(fā)現(xiàn)異常情況后，馬上采取措施；另外，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的生產(chǎn)計(jì)劃的變化，生產(chǎn)部把計(jì)劃變化情況傳到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部核定成本，再傳給計(jì)劃部，計(jì)劃部核定每個(gè)單位應(yīng)該調(diào)整的比例，把指標(biāo)分解到每個(gè)單位，各單位接到指標(biāo)后馬上采取行動(dòng)，保證體系正常運(yùn)行。
    
　　為保證執(zhí)行不走樣，車(chē)架廠建立了廠部、部門(mén)（車(chē)間）、班組、個(gè)人四級(jí)ＫＰＩ指標(biāo)體系，并形成了全員參與、過(guò)程控制、歸口管理、目標(biāo)考核的管控體系，做到“七關(guān)注七重視”——關(guān)注目標(biāo)，重視責(zé)任；關(guān)注細(xì)節(jié)，重視標(biāo)準(zhǔn)；關(guān)注推進(jìn)，重視評(píng)價(jià)；關(guān)注過(guò)程，重視結(jié)果；關(guān)注數(shù)據(jù)，重視分析；關(guān)注重點(diǎn)，重視方法；關(guān)注落后，重視激勵(lì)，要求各級(jí)各部門(mén)制定切實(shí)可行的工作措施，明確責(zé)任人，對(duì)全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)工作效果進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。
    
　　“有了預(yù)測(cè)預(yù)控體系之后，我們感覺(jué)到心中有底。從現(xiàn)在看來(lái)，我們對(duì)完成全年的目標(biāo)還是很有信心的?！避?chē)架廠廠長(zhǎng)周建國(guó)告訴記者，“９月份，我們召開(kāi)建設(shè)節(jié)約型工廠動(dòng)員大會(huì)以后，實(shí)施每一個(gè)環(huán)節(jié)降成本，月度ＫＰＩ指標(biāo)完成得不錯(cuò)。”